Apresentação

A Auditoria Interna (AUDIN) da Universidade Federal de Rondonópolis (UFR) é um órgão de controle interno vinculado ao Conselho Universitário (CONSUNI), nos termos do §3º do art. 15, Decreto 3.591/2000, na Resolução CONSUNI da UFR n° 49 de 2022 e na IN/CGU n° 3/2017. A Auditoria Interna desempenha suas atividades de forma independente e objetiva por meio de avaliação e de consultoria, idealizada para proteger e ampliar o valor institucional da UFR. Bem como, racionalizar as ações do sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal e do Tribunal de Contas da União, respeitada a legislação vigente.

As atividades de auditoria interna na Universidade Federal de Rondonópolis foram realizada pela Auditoria interna da universidade tutora Universidade Federal de Mato Grosso (UFMT) até o ano de 2021.

Missão

Promover o desenvolvimento administrativo por meio da Auditoria preventiva e propositiva, e pela Consultoria à alta administração na busca da eficiência, eficácia e efetividade organizacional.

NEGÓCIO: Auditoria preventiva, propositiva e a Consultoria.

CLIENTES: Alta administração representada pelo Conselho Universitário, reitora, pró-reitorias, secretarias e sociedade.

RAZÃO: Promover o desenvolvimento da gestão organizacional da UFR.

Visão

Ser reconhecida pela relevância das considerações e das recomendações voltadas à melhoria da gestão na UFR.

Valores

As ações da Auditoria Interna se pautarão nos seguintes valores:

• clareza e aplicabilidade das recomendações;
•  melhoria contínua dos processos;
•  cordialidade nas relações;
• ética,
• sigilo,
• credibilidade e independência na condução dos trabalhos.

Equipe

Relatorio Anual de Atividades da Auditoria Interna – RAINT

O Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna apresenta a descrição dos trabalhos, realizados de acordo com o PAINT do exercício anterior, conforme previsto na Instrução Normativa nº 5, de 27 de agosto de 2021, da Controlaria-Geral da União.

• Planos Anuais de Auditoria Interna da universidade Tutora (até 2021)
• Relatório Anual de Atividades de Auditoria da Universidade Tutora (até 2021).
• Plano Anuais de Auditoria Interna da Universidade Federal de Rondonópolis.
• Relatório Anual de Atividade de Auditoria da Universidade Federal de Rondonópolis.
• Relatório Anual de Atividade de Auditoria da Universidade Federal de Rondonópolis 2022/2023

Plano de Gestão e Melhoria da Qualidade – PGMQ

A unidade de Auditoria Interna (AUDIN), da Universidade Federal de Rondonópolis (UFR), é um órgão administrativo pertencente à estrutura organizacional da UFR, tem por finalidade fortalecer a gestão, por meio de avaliações periódicas nos procedimentos administrativos, tendo por parâmetros as Leis/Decretos/Leis Complementares, os normativos, os fluxos consolidados, decisões superiores (CONSUNI), as orientações jurídicas da AGU, e técnicas dos órgãos de controle da CGU e do TCU, Normas Internacionais de Auditoria, Regimento Interno, Código de Ética, Manuais todos da AUDIN e de órgãos de controle externo, Solicitações de Auditoria (SA), Ordens de Serviço (OS) papéis de trabalho, além dos princípios e boas práticas voltadas à gestão pública. Dessa maneira, deve funcionar como um instrumento gerencial e de assessoramento, primando por ações que visem à efetividade e o fortalecimento das ações de controle, mitigar riscos e propor melhorias.

O plano visa instituir o Programa de Gestão e Melhoria da Qualidade (PGMQ), para as atividades da Unidade de Auditoria Interna Governamental (UAIG)
da Universidade Federal de Rondonópolis.

Acesse o Plano na íntegra

Relatórios de Gestão

Abaixo segue os relatórios e seus respectivos pareceres disponíveis:

Relatório de Gestão e Prestação de Contas (2023) / Parecer nº001/2024/AUDIN

• Relatórios de Gestão anterior a 2020 (Relatórios elaborados pela universidade Tutora)
• Relatórios de Gestão após 2020.

Interna Relatórios e Certificados de Auditoria

• Relatórios e certificados de auditoria realizada pela universidade Tutora

Relatórios de Auditoria Anual de Contas

Em atendimento à Lei nº 12.527, de 18 de novembro de 2011 e à Portaria n.º 262, de 30 de agosto de 2005, da Controladoria Geral da União (CGU), a Universidade Federal de Rondonópolis (UFR), divulga as informações contidas nos processos de contas anuais:

Exercício 2023

Unidade jurisdicionada:  Universidade Federal de Rondonópolis – UFR
Número do processo no órgão: Não se aplica
Número do processo no Tribunal de Contas da União: Não se aplica
Situação junto ao Tribunal de Contas da União: a UFR não constou como unidade prestadora de contas  no exercício de 2023 – DN TCU nº 198/2022.

Informações sobre os processos de auditorias anuais de contas

• Informações sobre os processos de auditorias anuais de contas da universidade Tutora.

Legislação

Decreto nº 3.591/2000 – Dispõe sobre o Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal e dá outras providências.

Lei nº 10.180, de 6 de fevereiro de 2001 – Organiza e disciplina os Sistemas de Planejamento e de Orçamento Federal, de Administração Financeira Federal, de Contabilidade Federal e de Controle Interno do Poder Executivo Federal, e dá outras providências.

Instrução Normativa Conjunta CGU/MP nº 1, de 10 de maio de 2016 – Dispõe sobre controles internos, gestão de riscos e governança no âmbito do Poder Executivo federal.

Instrução Normativa nº 3, de 9 de junho de 2017 – Aprova o Referencial Técnico da Atividade de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Federal.

Instrução Normativa nº 8, de 06 de dezembro de 2017 – Aprova o Manual de Orientações Técnicas da Atividade de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Federal.

Manual de Orientações Técnicas da Atividade de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Federal – MOT.

Portaria nº 2.737, de 20 de dezembro de 2017 – Disciplina o procedimento de consulta para nomeação, designação, exoneração ou dispensa do titular de unidade de auditoria interna ou auditor interno.

Instrução Normativa Nº 5, de 27 de agosto de 2021 – Dispõe sobre o Plano Anual de Auditoria Interna, sobre o Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna e sobre o parecer sobre a prestação de contas da entidade das unidades de auditoria interna governamental sujeitas à supervisão técnica do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal.

Portaria Conjunta PGF/SE-CGU nº 3, de 7 de dezembro de 2023 – Estabelece o procedimento a ser adotado pelas Unidades de Auditoria Interna e pelas Procuradorias Federias junto às autarquias e às fundações públicas federais em processos que tramitam no Tribunal de Contas da União.

Relatório de Gestão: Guia para elaboração na forma de relatório integrado

Resolução CONSUNI/UFR nº 85, de 19 de outubro de 2023 – Dispõe sobre o Regimento da Auditoria Interna da Universidade Federal de Rondonópolis

Papéis de Trabalho da AUDIN

Na realização de seus trabalhos a Auditoria Interna utiliza os seguintes papéis de trabalho:

Comunicado de Auditoria – C.A: Documento utilizado para comunicar o início da Ação de Auditoria que será realizada pela Auditoria Interna.

Solicitação de Auditoria Interna – S.A.I: Documento utilizado para formalizar a solicitação de documentos, informações e justificativas necessárias ao desenvolvimento dos trabalhos da Auditoria Interna.

Nota de Auditoria Interna – N.A.I: Documento utilizado para informar ao gestor impropriedades constatadas durante o desenvolvimento dos trabalhos que, devido à relevância, são necessárias providências imediatas.

Relatório de Auditoria Interna Preliminar (RAI):  Versão preliminar Documento em que serão apresentadas as constatações identificadas pela equipe de auditoria interna quanto ao desenvolvimento dos trabalhos realizados pela equipe da Auditoria Interna. Esse Relatório é encaminhado ao Gestor da Unidade Auditada, para que se apresentem as devidas manifestações. Após análise das manifestações apresentadas pelo Gestor, a Auditoria Interna poderá acatar a justificativa e retirar do Relatório as constatações consideradas sanadas.

Relatório de Auditoria Interna (RAI): Documento elaborado após análise realizada pela Auditoria Interna das manifestações apresentadas pelo Gestor da Unidade Auditada no Relatório de Auditoria Interna – Versão Preliminar. Será enviada uma cópia do Relatório à Autoridade Máxima do Órgão e aos Gestores auditados, bem como será apresentado ao Conselho Universitário da UFR uma síntese do Relatório. A conclusão do Relatório será informada ao órgão de controle interno do Poder Executivo em até 30 (trinta) dias, que poderá requisitar, a qualquer momento, os relatórios produzidos pelas unidades de auditoria interna.

Plano de Providências Permanente Interno – PPPI: Instrumento de controle que contém as recomendações da Auditoria Interna oriundas dos trabalhos de auditoria e as medidas a serem implementadas, bem como as providências atualizadas para regularizar ou sanear as falhas apontadas ou justificativas para sua não adoção. É responsabilidade do gestor garantir a execução das providências por ele assumidas, bem como manter atualizado esse instrumento, na medida da adoção de providências no âmbito da Unidade. A Auditoria Interna apresentará ao CONSUNI, semestralmente, relatório gerencial sobre a situação das recomendações e as justificativas dos gestores para cada recomendação não implementada ou implementada parcialmente, com indicação de prazo para sua efetivação.

Parecer de Auditoria:  A Auditoria Interna examinará e emitirá parecer sobre a prestação de contas anual da UFR e tomada de contas especiais, quando houver, e será encaminhado ao respectivo órgão de controle interno do poder executivo federal como peça do processo de prestação de contas. Anualmente, o Tribunal de Contas da União orientará o conteúdo do parecer da prestação de contas.

Mapeamento de processos

Acesse o fluxograma da atividade de auditoria – Ordem de Serviços clique aqui