Apresentação

A Auditoria Interna (AUDIN) da Universidade Federal de Rondonópolis (UFR) é um órgão de controle interno vinculado ao Conselho Universitário (CONSUNI), nos termos do §3º do art. 15, Decreto 3.591/2000, na Resolução CONSUNI da UFR n° 49 de 2022 e na IN/CGU n° 3/2017. A Auditoria Interna desempenha suas atividades de forma independente e objetiva por meio de avaliação e de consultoria, idealizada para proteger e ampliar o valor institucional da UFR. Bem como, racionalizar as ações do sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal e do Tribunal de Contas da União, respeitada a legislação vigente.

As atividades de auditoria interna na Universidade Federal de Rondonópolis foram realizada pela Auditoria interna da universidade tutora Universidade Federal de Mato Grosso (UFMT) até o ano de 2021.

Missão

Promover o desenvolvimento administrativo por meio da Auditoria preventiva e propositiva, e pela Consultoria à alta administração na busca da eficiência, eficácia e efetividade organizacional.

NEGÓCIO: Auditoria preventiva, propositiva e a Consultoria.

CLIENTES: Alta administração representada pelo Conselho Universitário, reitora, pró-reitorias, secretarias e sociedade.

RAZÃO: Promover o desenvolvimento da gestão organizacional da UFR.

Visão

Ser reconhecida pela relevância das considerações e das recomendações voltadas à melhoria da gestão na UFR.

Valores

As ações da Auditoria Interna se pautarão nos seguintes valores:

• clareza e aplicabilidade das recomendações;
•  melhoria contínua dos processos;
•  cordialidade nas relações;
• ética,
• sigilo,
• credibilidade e independência na condução dos trabalhos.

Equipe

Relatorio Anual de Atividades da Auditoria Interna – RAINT

O Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna apresenta a descrição dos trabalhos, realizados de acordo com o PAINT do exercício anterior, conforme previsto na Instrução Normativa nº 5, de 27 de agosto de 2021, da Controlaria-Geral da União.

Elemento decorativo

Relatório Anual de Atividade de Auditoria da Universidade Federal de Rondonópolis.

Relatório Anual de Atividades de Auditoria da Universidade Tutora (até 2021).

Relatório Anual de Atividade de Auditoria da Universidade Federal de Rondonópolis 2022/2023

Relatório Anual de Atividade de Auditoria da Universidade Federal de Rondonópolis 2024 / Resolução CONSUNI

Elemento decorativo

Relatórios de Gestão

Abaixo segue os relatórios e seus respectivos pareceres disponíveis:

Relatório de Gestão e Prestação de Contas (2024) / Parecer nº001/2025/AUDIN / Resolução CONSUNI

Relatório de Gestão e Prestação de Contas (2023) / Parecer nº001/2024/AUDIN

Relatórios de Gestão anterior a 2020 (Relatórios elaborados pela universidade Tutora)

Relatórios de Gestão após 2020.

Elemento decorativo

Interna Relatórios e Certificados de Auditoria

Relatórios e certificados de auditoria realizada pela universidade Tutora

Elemento decorativo

Relatórios de Auditoria Anual de Contas

Em atendimento à Lei nº 12.527, de 18 de novembro de 2011 e à Portaria n.º 262, de 30 de agosto de 2005, da Controladoria Geral da União (CGU), a Universidade Federal de Rondonópolis (UFR), divulga as informações contidas nos processos de contas anuais:

Exercício 2023

Unidade jurisdicionada:  Universidade Federal de Rondonópolis – UFR
Número do processo no órgão: Não se aplica
Número do processo no Tribunal de Contas da União: Não se aplica
Situação junto ao Tribunal de Contas da União: a UFR não constou como unidade prestadora de contas  no exercício de 2023 – DN TCU nº 198/2022.

Informações sobre os processos de auditorias anuais de contas

• Informações sobre os processos de auditorias anuais de contas da universidade Tutora.

Legislação

Decreto nº 3.591/2000 – Dispõe sobre o Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal e dá outras providências.

Lei nº 10.180, de 6 de fevereiro de 2001 – Organiza e disciplina os Sistemas de Planejamento e de Orçamento Federal, de Administração Financeira Federal, de Contabilidade Federal e de Controle Interno do Poder Executivo Federal, e dá outras providências.

Instrução Normativa Conjunta CGU/MP nº 1, de 10 de maio de 2016 – Dispõe sobre controles internos, gestão de riscos e governança no âmbito do Poder Executivo federal.

Instrução Normativa nº 3, de 9 de junho de 2017 – Aprova o Referencial Técnico da Atividade de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Federal.

Instrução Normativa nº 8, de 06 de dezembro de 2017 – Aprova o Manual de Orientações Técnicas da Atividade de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Federal.

Manual de Orientações Técnicas da Atividade de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Federal – MOT.

Portaria nº 2.737, de 20 de dezembro de 2017 – Disciplina o procedimento de consulta para nomeação, designação, exoneração ou dispensa do titular de unidade de auditoria interna ou auditor interno.

Instrução Normativa Nº 5, de 27 de agosto de 2021 – Dispõe sobre o Plano Anual de Auditoria Interna, sobre o Relatório Anual de Atividades de Auditoria Interna e sobre o parecer sobre a prestação de contas da entidade das unidades de auditoria interna governamental sujeitas à supervisão técnica do Sistema de Controle Interno do Poder Executivo Federal.

Portaria Conjunta PGF/SE-CGU nº 3, de 7 de dezembro de 2023 – Estabelece o procedimento a ser adotado pelas Unidades de Auditoria Interna e pelas Procuradorias Federias junto às autarquias e às fundações públicas federais em processos que tramitam no Tribunal de Contas da União.

Relatório de Gestão: Guia para elaboração na forma de relatório integrado

Resolução CONSUNI/UFR nº 85, de 19 de outubro de 2023 – Dispõe sobre o Regimento da Auditoria Interna da Universidade Federal de Rondonópolis

Elemento decorativo

Papéis de Trabalho da AUDIN

Na realização de seus trabalhos a Auditoria Interna utiliza os seguintes papéis de trabalho:

Comunicado de Auditoria – C.A: Documento utilizado para comunicar o início da Ação de Auditoria que será realizada pela Auditoria Interna.

Solicitação de Auditoria Interna – S.A.I: Documento utilizado para formalizar a solicitação de documentos, informações e justificativas necessárias ao desenvolvimento dos trabalhos da Auditoria Interna.

Nota de Auditoria Interna – N.A.I: Documento utilizado para informar ao gestor impropriedades constatadas durante o desenvolvimento dos trabalhos que, devido à relevância, são necessárias providências imediatas.

Relatório de Auditoria Interna Preliminar (RAI):  Versão preliminar Documento em que serão apresentadas as constatações identificadas pela equipe de auditoria interna quanto ao desenvolvimento dos trabalhos realizados pela equipe da Auditoria Interna. Esse Relatório é encaminhado ao Gestor da Unidade Auditada, para que se apresentem as devidas manifestações. Após análise das manifestações apresentadas pelo Gestor, a Auditoria Interna poderá acatar a justificativa e retirar do Relatório as constatações consideradas sanadas.

Relatório de Auditoria Interna (RAI): Documento elaborado após análise realizada pela Auditoria Interna das manifestações apresentadas pelo Gestor da Unidade Auditada no Relatório de Auditoria Interna – Versão Preliminar. Será enviada uma cópia do Relatório à Autoridade Máxima do Órgão e aos Gestores auditados, bem como será apresentado ao Conselho Universitário da UFR uma síntese do Relatório. A conclusão do Relatório será informada ao órgão de controle interno do Poder Executivo em até 30 (trinta) dias, que poderá requisitar, a qualquer momento, os relatórios produzidos pelas unidades de auditoria interna.

Plano de Providências Permanente Interno – PPPI: Instrumento de controle que contém as recomendações da Auditoria Interna oriundas dos trabalhos de auditoria e as medidas a serem implementadas, bem como as providências atualizadas para regularizar ou sanear as falhas apontadas ou justificativas para sua não adoção. É responsabilidade do gestor garantir a execução das providências por ele assumidas, bem como manter atualizado esse instrumento, na medida da adoção de providências no âmbito da Unidade. A Auditoria Interna apresentará ao CONSUNI, semestralmente, relatório gerencial sobre a situação das recomendações e as justificativas dos gestores para cada recomendação não implementada ou implementada parcialmente, com indicação de prazo para sua efetivação.

Parecer de Auditoria:  A Auditoria Interna examinará e emitirá parecer sobre a prestação de contas anual da UFR e tomada de contas especiais, quando houver, e será encaminhado ao respectivo órgão de controle interno do poder executivo federal como peça do processo de prestação de contas. Anualmente, o Tribunal de Contas da União orientará o conteúdo do parecer da prestação de contas.

Elemento decorativo

Mapeamento de processos

Acesse o fluxograma da atividade de auditoria – Ordem de Serviços clique aqui

Elemento decorativo